Auch der UBS musste die Aufsichtsbehörde Beine machen

upg. Die Grossbank UBS, die sich jetzt die Credit Suisse einverleiben kann, ist in der Risikokultur keine Musterbank. Die Aufsichtsbehörde Finma deckte im Jahr 2022 gravierende Schwachstellen auf und ordnete Massnahmen an: «Die Wirksamkeit der eingeleiteten Massnahmen wird weiterhin ein Schwerpunkt der Aufsicht bleiben», schreibt die Finma in ihrem Jahresbericht 2022.

Wenn man berücksichtigt, dass die Aufsichtsbehörde auf keinen Fall dazu beitragen darf, dass das Vertrauen der Kunden in die UBS Schaden nimmt, erscheint folgender Auszug aus dem Jahresbericht 2022 bezüglich der Eigenverantwortung der UBS als ziemlich happig:

«In der Aufsicht über die Grossbanken blieben auch 2022 die Aufarbeitung der hohen finanziellen Verluste, die sich 2021 aus der Kundenbeziehung mit dem US-basierten Family Office Archegos Capital Management ergeben hatten.

Bei der UBS hat eine unabhängige Untersuchung durch einen Prüfbeauftragten die Erkenntnisse der Finma aus den eigenen Aufsichtsarbeiten bestätigt. So zeigten sich bei der UBS grosse Schwächen im Bereich Risikomanagement und Risikokontrolle. 

Die UBS ging bewusst eine Geschäftsbeziehung mit einem intransparenten Kunden mit zweifelhaftem Ruf und potenziell erhöhter Risikobereitschaft ein. Ausserdem deckte die Untersuchung eine fehlerhafte Risikoeinschätzung über die Kundinnen und Kunden und deren Portfolios sowie erhebliche Mängel bei Risikomodellen und -methoden auf. 

Überdies waren die Margenanforderungen ungenügend. Die Finma wirkte darauf hin, dass die UBS Anstrengungen unternahm, um die zahlreichen Schwächen zu beheben.

Neben der Aufgabe von Kundenbeziehungen wegen mangelnder Transparenz oder unerwünschter Risikoeigenschaften wurden zahlreiche weitere Verbesserungen in die Wege geleitet. Diese betrafen die verwendeten Risikomodelle, die Höhe der Margenanforderungen, das Limiten Framework und die strengere Handhabung von überschrittenen Limiten. Ebenso wurden das Risikomanagement sowie das Monitoring von Portfolios angepasst.

Die Wirksamkeit der eingeleiteten Massnahmen wird weiterhin ein Schwerpunkt der Aufsicht bleiben. 

Des Weiteren setzte die Finma im Risikomanagement der betroffenen Institute eine Anpassung bei der Berechnung des Verlustpotenzials und der Eigenmittelanforderungen im Geschäft mit Hedgefonds durch, um die Risiken von Gegenparteien mit stark wachsenden und konzentrierten Positionen besser abzubilden und adäquat mit Eigenmitteln zu unterlegen.»